അ
þ股市瞬息万变，投资α难以决策？来#A股参谋部#超话聊一聊，[点击进入超话]
转自Ð：中࠽华工商时µ报
人力资源社会保障部25日宣布个人养老金启动实施，同时公布了36个先行城市或地区名单。个人养老金有什么作用？百姓♤怎么参加、ૄ如何购买？能优惠多少税છ费？“新华视点”记者采访了权威部门和专家。
bc;银行已开放个人ø养老金相关业务，产品将á陆续上线
个人养老金不同于基本养老ਜ਼保险，是政府支持、个人自愿参加、市场化⌉运营的补充养老保险制度，目前î规定年缴纳上限为12000元。
“通俗地说，个人养老金就是通过政策支持，鼓þ励大家在基本养老保险的基础上再增加一份积累，b2;为老年生活×再添一份保障。”清华大学社会科学学院特聘教授董克用说。
按照人力资源社会保障部发布的名单，个人养老∉金在北京、上×海、广州、西安、成都等36个城市或地区先行落地。
此前多家银行已经启动开户预约。截至24日，仅中国农业银行就已有超20万客户ઠ预约办理个Λ人养老金开户业务。Ċb;记者25日查询多家银行的App，均已显示个人养老金开户操作入口。
é 根据《个人养老金实施办法》，每位个人养老金参加人都需要开设两个账户，即个人ભ养老♦金账户及个人养老金资金账户。
其中，个人养老金账户需通过国家社会保险公共服务平台、全国人社政务服务平台等全国统一线上服务入口或者商业银„行建立，用于信息记录'、查询和服务等。
个人养老金资金账户需在符合੩规定的商业银行开立或者指定，用»于缴费、购买产品、归集收益等，银行对资金账户免收年费、账户管理费、短信费、转账手续费。
“这两个账户都是唯一☼的，且互相对应。通过银行可以一次性开立这两个账户。”人力资源社会保障部养老保险⌊司副司长贾江说，“两个账户开立后，参加人就可以向个人养老金资金账户缴费、购买个人养老金产品了。Κ”
对于参加人来说，可以根据自己的经济负担能力，自主决定Β是每年都参加还是¯部分年度参加，以及年度内缴多少、ૢ一次性缴纳还是分次缴纳。
为提高安全性，参加人可购买的金¹融产品采取名单式管‘理，包括储蓄存款、理财产品、商业养老保险和公募基金等，具体产品由金融监管部门Ξ确定，并通过个人养老金信息管理服务平台、金融行业平台公布和更新。
目前，证监会已公布入选的129只基金产品名∑单。个人养老金保险类产品ઢ名单也已公布，有来自6家保险公司的总Θ计7款产品入围。
੩ “我们已经全面开放个人养老金资金账户开立、缴存、领取、公募基金购买等服务，其他类别产品后ી续也将很快上线。”¶中国农业银行个人金融部账户与支付管理处处长蒋浩说。
੦
能享受ૉ多少税◊收优惠？
与基本养老保险不同，个人养老金实行个人账户制度，投入资金完全¿来源于个ત૦人，没有社会互济性。相当于给自己存一笔养老钱，积累的多，未来就拿的多。
“与一般金融产品相比，进入个人养老金‘白名单’的产¢品要具备运作安全、成´熟稳定、标的规范、侧重长ª期保值四个属性，从而更好保障退休人员的生活。”贾江表示，参加人可以根据偏好选择购买。
个人养老金与普通存款、理财产品不同，能享受Āe;税收优惠。
在缴费环节，个人向个人养老金资♣金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准享受递延纳税，在综合ª所得或经营ૄ所得中据实扣除。参加人使用“个人所得税”App扫描缴费凭证上的二维码就可申报扣除。
੭
在投资环节，计入í个人养老金资金账户的投资收益∞暂不征收个人所得税。
在领ⓦ取环节，积累的个人养老金不纳入个人所得税年度清缴，单独按照3%的税率缴纳个人ઢ所得税。
已在3¡6个先行城市或地区建立基本养老保险关系的劳动者，都可以参加个人养ભ老金。不过从税收优惠的角度看，参加人受益程度有所不同。
“在投资和领取环节政策具有普惠性，所有人可享受的税收优惠一致，主要差别在缴纳环节。”董克用说，我国个人所得税起征点为月收入5000元，需要缴纳个人所得税的参ⓢ与者，才能在缴纳环节享受到个☞人养老金带来◊的优惠。
对外经贸大˜学国家对外开放研究院研究员孙洁说：“仅从缴纳环节看，根据相关测算，年收入超过6万元的参加人，根据年收入水平不同，个人养老્金可每年节税几百元至几千元、甚至上万元不等。”↑
Ο ⇔Āf;怎么保障个人养老金的安全？
个人养老金资金账户实行封闭运行，不得提前支—取。这意યĊc;味着，对年轻人而言，这笔资金的投资运营周期可能长达几十年，资金的安全性如何保障？
专家表示，如果∇选对了投资∫机构，资产组合合理，可以∪获取较好的长期投资收益。
在董克用看来，个人养老金早参与早受益，养老੫投资不怕少但要先起步。比如一名年轻人投入养老资金100元，如果能够实现3%的年化收益40年，最后可累积320多→元，其ζ中70%左右为投资的收益。
“个人养老金采取市场ćb;化运ⓕ营，不可避免存在投资风险，∂也会出现上下波动。”孙洁说。
她表示，作为国家制度安排，个人养老金有着严格的监管和规范要求。具体收益高低取决于很多因素，既与经济发展水平、产品运行质量密切¯相关，又受个人投资眼光、投资能力σ影响，将是综合作用的结果。
《个人养老金实施办法》强调，销售机构要以“销售适当性”为原则，做好风险提示，不得主动Ξ向参加人推介超出ⓒ其风险承受能力的个人养老金产◊品。
按照实施办法，参加人达到领取基本养老金年龄，或者完全丧失劳动⊥能力、出国（境）定居时可领取个人养老金û。参加人身故的，其个人养老金资金账户内的资产ৄ可以继承。
从已公ৄ布的36个先行城市或地区看ⓓ，个人养老金试点覆盖了全国31个省份，大部分省会城市和计划单列市都ó被纳入其中。
“ï这是综合考虑当地经济社会发展水平、人均可支配收入、金融服务能力等因素确定的。个人养老金是一⊥项全新的制度，需要在部分城市或地区试行1年后，积累经验再逐步推开。”贾江说。（据新华社）
24小时滚动播报最新的财经资讯和视频☎，更多粉丝福利扫描二维码关注（sinafinance）·
新૨ચ浪财经意见反馈留言板
All Rights ResÍeਭrved 新浪公司 版权ⓜ所有
